格隆汇8月22日丨歌尔股份(002241.SZ)公布，为更好地支持歌尔光学未来业务发展，进一步增强公司在光波导等晶圆级微纳光学器件领域内的核心竞争力，并为公司AI智能眼镜、AR增强现实等整机业务的未来发展提供有力支持，公司于近日与交易相关方签署了谅解备忘录，拟由歌尔光学以向交易对方增发股份的方式(具体增发股份数量将参照相关标的的审计评估结果，并以最终交易双方签订的相关协议为准)，取得交易对方持有的舜宇奥来微纳光学(上海)有限公司与舜宇奥来微纳光电信息技术(上海)有限公司(以下合称“上海奥来”)100%股权。

经交易双方初步商议和估算，预计本次交易完成后，上海奥来将成为歌尔光学的全资子公司，上海奥来原股东将持有歌尔光学约1/3的股权，歌尔光学原股东将持有歌尔光学约2/3的股权，公司仍将是歌尔光学第一大股东。

通过本次交易，一方面，可以促成歌尔光学和上海奥来实现优势互补，显著增强歌尔光学的核心竞争力，进一步巩固其在光波导等晶圆级微纳光学器件领域内的竞争优势。另一方面，本次歌尔光学通过增发股份的方式合并上海奥来，既可以取得上海奥来已经购建的相关固定资产，显著缓解歌尔光学独立投资所面临的资金压力，又可以帮助歌尔光学在相关领域内加快形成成熟产能，抢占市场先机。

本次交易完成后，预计公司持有歌尔光学的股份比例可能下降至50%以下，歌尔光学将可能不再纳入公司合并报表范围(具体将依据最终签订的交易协议及其影响进行判断)。