格隆匯11月18日丨祥源文化(600576.SH)公佈發行股份購買資產並募集配套資金暨關聯交易報吿書(草案)，此次交易由發行股份購買資產和募集配套資金兩部分組成。上市公司擬以發行股份方式購買祥源旅開所持有的百龍綠色100%股權、鳳凰祥盛100%股權、黃龍洞旅遊100%股權、齊雲山股份80%股份和小島科技100%股權；並擬採用詢價方式向不超過35名特定投資者非公開發行股票募集配套資金不超過4億元。

經交易雙方協商一致，確認此次發行股份購買資產的交易價格為17.31億元。

此次發行股份購買資產的股份發行定價基準日為上市公司第七屆董事會第十九次會議決議公吿日，發行股份價格不低於定價基準日前120個交易日股票交易均價的90%，即4.14元/股。

此次重組中，發行股份購買資產的發行對象為祥源旅開，此次發行採用向特定對象非公開發行股份的方式。祥源文化擬向不超過35名特定投資者非公開發行股份募集配套資金，募集配套資金總額不超過4億元。此次募集配套資金髮行股份數量不超過此次交易前上市公司總股本的30%，即不超過1.858億股。

此次募集配套資金在扣除發行費用後擬用於補充上市公司的流動資金，此次募集配套資金用於補充流動資金規模不超過此次交易作價的25%。

此次交易前，上市公司主營業務為動漫及其衍生和動畫影視業務。此次交易將向上市公司注入祥源控股下屬多項稀缺文旅資源，業務範圍包括向遊客提供涵蓋景區電梯觀光遊覽服務、索道觀光遊覽服務、遊船觀光遊覽服務及智慧文旅配套數字化服務等旅遊目的地系列綜合服務，資源稟賦極具稀缺性且未來盈利能力較強。

此次交易完成後，基於當前上市公司所擁有的動漫、動畫IP資源儲備及相關文化創新與開發能力，優質文旅資產的注入將有助於推動上市公司在文化旅遊領域的深耕發展。

一方面，上市公司可依託標的公司稀缺旅遊目的地資源，挖掘中國文化要素並以IP化方式和科技化手段與旅遊實體經濟和消費場景深度融合，賦能上市公司文旅產業鏈資源，實現多元化商業開發及應用；另一方面，標的公司在當前旅遊目的地資源的開發及運營基礎上，充分引入上市公司在動漫、動畫領域的文化創新及原創IP等核心能力，進一步豐富旅遊目的地的消費體驗，豐富旅遊產品及服務的文化內涵，促進文化和旅遊的相互賦能，實現“線上文化產品+線下旅遊場景”協同發展，探索構建以“文化IP+旅遊+科技”為核心的祥源特色文旅產業模式，進而在未來成為中國文旅產業創新融合發展的領軍型企業。