格隆匯 1 月 6日丨龍韻股份(603729.SH)公佈，公司於2021年1月6日收到上海證券交易所上市公司監管一部下發的《關於對上海龍韻傳媒集團股份有限公司收購股權暨關聯交易事項的問詢函》(上證公函【2021】0011號)。問詢函全文內容如下：

“上海龍韻傳媒集團股份有限公司：

2021年1月6日，公司披露擬以1.6949億元現金收購婁底和恆股權投資合夥企業(有限合夥)(以下簡稱婁底和恆)、上海樹彤企業管理合夥企業(有限合夥)(以下簡稱上海樹彤)持有的賀州辰月科技服務有限公司(以下簡稱辰月科技)合計85%股權，交易溢價率2571.42%。公司實際控制人之一段佩璋持有婁底和恆90%出資金額，本次交易構成關聯交易。根據本所《股票上市規則》第17.1條等有關規定，現請你公司核實並披露以下事項。

一、公吿及評估報吿顯示，辰月科技成立於2018年，主營電子商務服務業務，2019年度實現營業收入164萬元，淨利潤35萬元；2020年1-10月實現營業收入1028萬元，淨利潤413萬元。交易對方承諾辰月科技2021、2022、2023年扣非後淨利潤分別不低於1100萬、2050萬、2900萬元，遠高於其目前業績。此外，2019年、2020年1-10月辰月科技與公司發生關聯交易金額分別為49.3萬元、326.3萬元，佔其同期營業收入比重均達30%。請公司補充披露：(1)辰月科技主要客户名稱、交易背景、交易金額、回款情況，結合客户結構變化情況説明辰月科技經營是否穩定；(2)結合辰月科技業務資質、團隊規模、薪資激勵、研發投入、業務拓展、訂單簽署等情況，説明辰月科技實際經營情況，以及業績承諾的可實現性；(3)辰月科技與公司關聯交易發生背景、交易金額、交易價格、毛利率情況，並結合公司、辰月科技與第三方同類交易情況，説明相關交易定價公允性，以及是否存在損害公司利益的情形。

二、公吿顯示，本次交易作價根據中水致遠出具的評估報吿做出，評估報吿以2020年10月30日為基準日按收益法對辰月科技100%股權評估值19940萬元，增值率2571.42%。請公司補充披露：(1)結合評估主要參數及假設，包括但不限於折現率、產品價格、收入、成本、費用預算等預測假設，説明本次評估定價的依據及合理性；(2)結合同行業可比上市公司、市場可比交易等情況，説明相關參數設置、假設條件等選取的合理性以及本次交易價格的公允性；(3)請評估師對上述事項發表意見。

三、公吿及評估報吿顯示，交易對方上海樹彤系由李龍波及顧明於2020年6月設立，於2020年7月從井岡山市和恆股權投資合夥企業(有限合夥)(以下簡稱井岡山和恆)受讓辰月科技15%股權，現擬向公司轉讓10%股權。請公司補充披露：(1)井岡山和恆股權結構，以及其與公司實際控制人關聯關係情況；(2)有關方受讓辰月科技股權後短期內即轉讓給上市公司的主要考慮，兩次股權交易定價變化情況及合理性，以及是否存在損害上市公司及中小股東利益的情形。四、請公司全體董事、監事及高級管理人員對本次關聯交易必要性、交易定價公允性、標的資產可持續經營能力等發表明確意見，並説明審議此項議案時，是否從全體股東尤其是中小股東利益出發，決策是否審慎，是否勤勉盡責。

請你公司於2021年1月7日披露本問詢函，並於2021年1月14日之前披露對本問詢函的回覆。”

上述問詢事項，公司將按照上海證券交易所的要求儘快回覆並及時披露。